中央銀行法令規章查詢系統

一、為應臺北市區以外，中央政府各機關學校（以下稱外埠各支用機關）
　　，如遇突發事故（天災變故或緊急狀況，致電信中斷或郵遞遺失等）
　　不致影響其薪津發放或零用金撥還，特訂定本要點。

二、外埠各支用機關向代庫金融機構辦理申請墊款時，除法令另有規定外
　　，悉依本要點辦理。

三、外埠各支用機關向當地代庫金融機構申請墊款，以付款憑單之金額為
　　限。申請墊款時，應填具申請書一式四聯（如格式一）及國庫專戶存
　　款收款書，並檢附該支用機關當月份員工薪津付款憑單存根聯、員工
　　薪津名冊、撥還零用金付款憑單存根聯、財政部國庫署核准零用金數
　　額等影本。

四、上項申請書及國庫專戶存款收款書，應簽蓋各支用機關在當地代庫金
　　融機構所開立國庫專戶存款帳戶留存之全部印鑑及關防。

五、代庫金融機構收到支用機關各項申請墊款之文件，經審核諸要項齊全
　　及印鑑符合後，即予撥入該支用機關之國庫專戶存款帳戶。

六、代庫金融機構墊款時，應在申請書上加蓋付訖章，第一聯申請，由代
　　庫機構留存；第二聯收據，由代庫機構暫存，俟款項歸墊後退還支用
　　機關；第三聯報告，寄財政部臺北區支付處；第四聯留底，由申請機
　　關留存。

七、支用機關收到臺北區支付處之撥款時，應即歸還代庫金融機構，代庫
　　金融機構收到該筆款項，自行歸墊沖銷，並退還申請書第二聯收據，
　　予支用機關。