中央銀行法令規章查詢系統

一、 中央銀行依照「銀行存款準備金調整及查核辦法」第九條之規定，委託台灣銀行辦理未在台北市、台北縣設立總機構或分支機構之地區性商業銀行（以下簡稱地區性商業銀行）準備金之收存、調整、查核及有關事項，特訂定本要點。未盡事項悉依照「銀行存款準備金調整及查核辦法」之有關規定辦理。

二、 各地區性商業銀行為提存準備金，應向台灣銀行開立「同業存款 準備金甲戶」及「同業存款 準備金乙戶」。

三、 各地區性商業銀行應於「銀行存款準備金調整及查核辦法」第七條規定之準備金調整期限內，向台灣銀行辦理調整準備金乙戶，如需退還準備金，由台灣銀行先行墊付；台灣銀行應於「銀行存款準備金調整及查核辦法」第十條規定之受託收管準備金調整期限內，將「同業存款 準備金乙戶」存款悉數轉存中央銀行，並自中央銀行提回先行墊付之準備金。

四、 台灣銀行為辦理各地區性商業銀行準備金乙戶轉存中央銀行事宜，應向中央銀行業務局開立「銀行業存款準備金乙戶（台灣銀行受託收管地區性商業銀行準備金彙總轉存專戶）」。

五、 台灣銀行對各地區性商業銀行依「銀行存款準備金調整及查核辦法」第十一條規定應繳之罰息，應於調整準備金彙總轉存專戶時，一併撥付中央銀行。

六、 台灣銀行依據各地區性商業銀行「存款準備金調整表」及日計表，查核其應提準備金，如有計算錯誤或疏忽遺漏者，應通知各該銀行更正，其有虛假不實情節重大者，應專案報請中央銀行處理。

七、 台灣銀行受託收管之存款準備金甲戶，中央銀行得酌收利息。

八、 本要點自八十六年八月十三日施行。