正本:中聯信託投資公司、亞洲信託投資公司 副本:行政院金融監督管理委員會銀行局、行政院金融監督管理委員會檢 查局、中央存款保險公司(均含附件,惟不含磁片、操作說明及密 碼單) 主旨:檢送本處「信託投資公司報表申報作業說明」部分修訂內容、報表 格式、申報專用磁片、密碼單及媒體檔案操作說明,請 查照辦理 。 說明: 一、為配合財務會計準則第34號公報「金融商品之會計處理準則」之實 施,修訂本處「信託投資公司報表申報作業說明」部分報表如附件 ,並請自申報95年 1月底資料起開始適用。 二、本次修訂內容如下: (一)廢止原「 R3200科目餘額表」、「 R3210損益表」及「 R3300 資產負債表」等 3表。 (二)新增「 R3211損益表」及「 R3301資產負債表」等 2表,申報 頻率為「每月」。 (三)修訂「 R3340放款對象及用途別分析表」及「 R3440資產評估 明細表」等 2表。 三、本報表申報作業改以函附之磁片,於基準日次月15日前以電子郵件 加密方式傳送,相關說明請參見「媒體檔案操作說明」;報表書面 資料仍請於前述日期前函送本處。 四、報表填報若有疑問,請逕洽本處資料科賈專員偉琳,電話:02-235 71457 。 (附件詳見本行網頁「金融檢查資訊」內容)