中央銀行法令規章查詢系統

一、中央銀行（以下簡稱本行）為執行銀行法第四十三條暨中央銀行法第
　　二十五條之規定，訂定本要點。

二、各銀行（包括本國一般銀行、外商銀行在台分行及中小企業銀行）收
　　存之左列各種新台幣存款餘額，均應提流動準備：
　（一）支票存款（包括支票存款、本行支票、保付支票、旅行支票等）
　　　　。
　（二）活期存款。
　（三）儲蓄存款（包括活期儲蓄存款、整存整付儲蓄存款、零存整付儲
　　　　蓄存款、整存零付儲蓄存款、存本付息儲蓄存款等）。
　（四）定期存款（包括定期存款、可轉讓定期存單、行員儲蓄存款等）
　　　　。
　（五）公庫存款（扣除轉存本行國庫局轉存款後之淨額）。

三、各種存款應提流動準備之最低標準（以下簡稱流動比率），由本行洽
　　商財政部後訂定之。

四、各銀行之流動準備，以左列項目為限：
　（一）超額準備。
　（二）銀行互拆借差（包括各銀行對信託投資公司及票券金融公司之
　　　　短期融通款項）。
　（三）國庫券。
　（四）可轉讓定期存單（各銀行持有部分扣除其本身發行後之淨額）。
　（五）銀行承兌匯票。
　（六）商業承兌匯票。
　（七）經金融機構保證或背書之商業本票及依短期票券交易商管理規則
　　　　第四條第二項規定所發行之免保證商業本票。
　（八）公債。
　（九）公司債。
　（十）金融債券（以其自行發行之金融債券與其持有他行發行之金融債
　　　　券兩者相抵後之借差淨額為限）。
　（十一）其他經本行核准之「流動資產」。

五、各銀行流動準備之核算應由其總機構彙總辦理之。

六、各銀行應提流動準備按月核算。當月各營業日應提流動準備之平均餘
　　額為當月各營業日以第二點規定之各種存款平均餘額，乘以規定之流
　　動比率。

七、各銀行對當月各營業日實際流動準備之平均餘額，應自行調整使其不
　　低於本行訂定之最低比率，並應編造當月流動準備調整表，檢同有關
　　明細表於次月十五日以前送本行業務局查核。

八、本行就各銀行填送之流動準備調整表，依據其日計表及有關明細報表
　　，進行查核，編製全體銀行流動準備狀況彙總表，並送洽財政部。

九、本行查核各銀行之實際流動準備，若發現其違反第三點之最低標準規
　　定者，洽請財政部通知於限期內調整。其有虛假不實，情節重大者，
　　本行得派員專案檢查。