中央銀行法令規章查詢系統

　　壹、總則

一、中央銀行（以下簡稱本行）為辦理公庫法第四條規定之轉委託金融機
　　構代辦國庫事務，爰訂定本要點。

二、金融機構符合下列各項條件者，得依本要點規定，向本行國庫局（以
　　下簡稱國庫局）申請受託為代辦國庫事務機構（以下簡稱代辦機構）
　　辦理國庫事務：
　（一）淨值在新臺幣三百億元以上，且高於其實收資本額。
　（二）經國內外知名信用評等機構評定長期債務信用等級為A-級或相當
　　　　等級以上。
　（三）最近半年經會計師複核之自有資本與風險性資產之比率達主管機
　　　　關要求之最低比率加計二個百分點。
　（四）最近三年經會計師簽證之稅前淨值獲利率平均達全體本國銀行三
　　　　年平均值之一點五倍以上，且達百分之六以上。
　（五）最近半年各月逾放比率皆未逾全體本國銀行平均值，且未逾百分
　　　　之一‧五；其上一月底備抵呆帳覆蓋率達全體本國銀行平均值以
　　　　上，且達百分之八十以上。
　（六）最近半年各月流動性覆蓋比率達百分之百以上。
　（七）前一年內無受中央主管機關罰鍰新臺幣一百萬元以上處分，或依
　　　　銀行法第六十一條之一為糾正以外之處分。
　 金融機構有下列情形之一者，亦得向國庫局申請受託為代辦機構：
　（一）合併代辦機構而成為存續或新設金融機構。
　（二）因金融控股公司整併子公司業務，擬改由其他非代辦機構之子銀
　　　　行擔任代辦機構。

三、金融機構得申請受託辦理之國庫事務如下：
　（一）經收各項國庫款。
　（二）兌付國庫支票。
　（三）經管國庫機關專戶存款。
　（四）辦理票據、證券、財產之契據等保管事務。
　（五）其他經本行委託辦理之有關事務。
　　　　前項國庫事務，本行得就其一部或全部委託辦理。

四、金融機構申請受託辦理國庫事務時，應填具申請書（格式一）並註明
　　擬辦理國庫事務之分支單位名稱（最多三處）、地點及其擬辦理之國
　　庫事務，連同財務報告及相關規定文件等，向國庫局申請。本行得依
　　據該金融機構之財務結構、信用狀況及業務經驗等審核，並視國庫事
　　務發展需要同意之。

五、金融機構申請受託辦理國庫事務經本行同意後，應於一個月內與本行
　　簽訂中央銀行委託辦理國庫事務契約（格式二），簽約後六個月內開
　　辦受託事務，並函知本行正式營運日期。